Tempo de leitura: 16 minutos

Você sabe o que é regime de caixa e como ele é importante para o seu restaurante? Por mais que esse regime contábil não seja adotado por muitos empreendedores, ele pode ser de grande ajuda. Isso porque, permite um controle diferenciado dos seus recursos, o que pode ajudar no equilíbrio das suas finanças.

De toda forma, conhecer esse regime é essencial para quem quer mudar a forma como lida com o dinheiro. Para empreendedores, essa é a oportunidade de ter mais controle sobre saídas e entradas no caixa. Porém, para que isso aconteça, é necessário entender o que é o regime de caixa, além de seus riscos e benefícios.

Por esse motivo, preparamos este artigo, contendo tudo o que você precisa saber sobre o regime de caixa. Aqui você vai entender o que é, sua importância, benefícios, quem pode usufruir, entre outros pontos importantes. Venha conferir!

O que é regime de caixa no restaurante?

O regime de caixa é um regime tributário que registra apenas entradas e saídas do caixa do restaurante. Sendo assim, valores que ainda serão recebidos nos próximos meses não são contabilizados aqui, por exemplo. Para garantir um acompanhamento mais próximo e certeiro dessa situação, o fluxo de caixa é um aliado indispensável.

De toda forma, o regime de caixa só registra valores que entram e saem do caixa, e não no momento da compra. Por esse motivo, a tributação só acontece naquilo que está sendo pago naquele momento, e não no montante total. Em vendas a longo prazo, como as feitas em cartão de crédito, isso acaba fazendo grande diferença.

Isso porque, o tributo só será cobrado sobre o valor de cada parcela de maneira isolada, quando ela for paga. Dessa maneira, pode acabar diminuindo a tributação, afinal de contas, o valor pode ser menor do que o aplicado no total. Em todo caso, esse ponto é interessante para quem não quer fazer dívidas e planejar com dinheiro que ainda não tem.

Em todo caso, para declarar o regime no Simples Nacional (SIMEI), será preciso apresentar uma série de documentos. Para evitar problemas tributários, o que pode render penalizações ao seu negócio, o mais indicado é contar com o auxílio de um contador. Porém, caso queira realizar o processo sozinho, entre em contato com o SIMEI.

Por que o fluxo de caixa é importante para o regime de caixa?

O regime de caixa só é possível de ser adotado se o fluxo de caixa for feito de forma correta. Isso porque, é por meio do fluxo que podemos ter um controle maior sobre aquilo que é pago e recebido pelo restaurante. Além disso, outras informações valiosas podem ser obtidas por meio do fluxo, essenciais para o futuro dos negócios.

Valores a serem recebidos, o que deve ser pago, impostos devidos, entre outros dados, também podem ser conferidos aqui. Dessa maneira, é essencial realizar o monitoramento do fluxo de caixa de maneira próxima. Isso garante que as suas movimentações sejam analisadas e você identifique problemas com antecedência.

O uso de tecnologia para analisar as informações financeiras do seu restaurante pode facilitar o seu trabalho. Porém, é sempre importante que alguém fique responsável por acompanhar de perto os números. Isso garante que o que está sendo apontado por seus problemas tenha alguma solução em um período rápido.

Em todo caso, fazendo o acompanhamento de perto das movimentações financeiras do seu restaurante você não deve encontrar problemas. O fluxo de caixa é essencial para que isso seja feito, e por isso, não deve ser ignorado. Ter um profissional responsável pela sua realização e monitoramento é o básico para o seu negócio.

Quais são as vantagens do regime de caixa?

Quem utiliza o regime de caixa no restaurante acaba podendo usufruir de alguns benefícios interessantes. Porém, como já dissemos, é importante que o seu fluxo de caixa seja feito da maneira correta. É muito importante que esse e os indicadores financeiros do seu negócio sejam acompanhados de perto para que equívocos não sejam cometidos.

Em todo caso, existem vários benefícios do regime de caixa que os empreendedores podem aproveitar, sendo que os principais são os seguintes:

• maior facilidade em direcionar o seu planejamento financeiro, pois trata com o dinheiro que o restaurante realmente tem em caixa;
• organiza a rotina financeira, sem comprometer o planejamento futuro por falta de conhecimento da situação atual;
• ajuda a controlar o montante que será cobrado em relação aos impostos, que só incidem sobre os valores recebidos no mês;
• permite que o gestor tenha acesso à informações atualizadas sobre as finanças do seu restaurante.

Como podemos ver, o regime de caixa pode ser muito positivo para diversos restaurantes. Acompanhar as finanças de maneira mais próxima, para não comprometer o seu funcionamento, é essencial para qualquer gestor de restaurante. Por esse motivo, esse regime pode ser um poderoso aliado das finanças de muitos negócios.

Quais empresas podem aderir ao regime de caixa?

Nem todas as empresas podem adotar o regime de caixa como o padrão utilizado no empreendimento. Isso porque, infelizmente, existem alguns impedimentos que acabam excluindo alguns empreendedores. Contudo, boa parte dos estabelecimentos brasileiros, por conta do seu faturamento, podem usufruir desse regime.

De maneira geral, apenas micro e pequenas empresas podem adotar o regime de caixa. Além disso, aqueles restaurantes que aderem ao Lucro Presumido, ou ainda ao Simples Nacional, também podem adotá-lo. Com exceção desses casos, não existe a possibilidade de adotar o regime de caixa para o seu restaurante.

Ou seja, MEI, e outros negócios que se encaixam em categorias semelhantes, podem aproveitar disso. Porém, para que não reste dúvidas sobre a sua situação, é importante conhecer as categorias de empreendedores. O faturamento influencia diretamente na forma como os órgãos públicos enxergam o seu restaurante no mercado.

Segundo o faturamento das empresas, que não é o único critério determinante aqui, podemos classificar os seus portes da seguinte forma:

• MEI: permitido faturar até R$ 81 mil ao ano;
• ME (microempresa): permitido faturar até R$ 360 mil ao ano;
• EPP (Empresa de Pequeno Porte): permitido faturar até R$ 4,8 milhões ao ano;
• Médio e grande porte: empresas com faturamento acima de R$ 4,8 milhões ao ano.

Além da questão do faturamento anual, o número de funcionários também pode mudar seu restaurante de categoria. Por esse motivo, é interessante se informar sobre os limites permitidos para cada um dos grupos. Em todo caso, apenas 3 deles podem adotar o regime de caixa, e por isso, muita atenção com essa questão.

Quais pontos ficar atento ao fazer o regime de caixa?

Apesar de contar com algumas vantagens interessantes, existem alguns pontos para se ficar atento em relação ao regime de caixa. Por mais que os benefícios sejam consideráveis, sem a devida atenção, tudo isso pode se tornar um problema. A falta de monitoramento, por exemplo, pode acabar prejudicando o seu negócio.

Apesar disso, dando a devida atenção a esses aspectos, você não deve encontrar problemas. Por esse motivo, separamos alguns aspectos que precisam de cuidado e maior monitoramento por parte dos restaurantes. Dessa maneira, evita-se problemas futuros e garante que o regime de caixa seja aplicado de forma correta.

Em todo caso, confira os tópicos abaixo para conhecer mais os pontos que merecem atenção quando falamos sobre regime de caixa!

Acompanhamento das movimentações

Um ponto importante sobre o regime de caixa é a necessidade de estar atento em relação às movimentações. É preciso que isso seja feito com frequência, para garantir que você não acabe enfrentando problemas financeiros. Isso porque, estamos falando sobre um modelo de recebimento que é diferente do que a maioria está habituada.

Um determinado valor, por exemplo, pode não ter sido recebido ainda, mas uma hora entra e sai do caixa. Por mais que a operação ainda não tenha sido feita, ela vai acontecer, já que uma venda com pagamento futuro foi feita. Essa movimentação, e saber o que fazer com esse dinheiro, é algo essencial para sua gestão.

Para isso, é interessante utilizar ferramentas voltadas para se obter um maior controle financeiro. Um sistema de gestão para restaurantes, que também permite visualizar as finanças, é um bom aliado para essas situações. Além disso, o balancete e outros documentos que lidam com movimentações podem ser importantes.

De toda forma, as suas movimentações financeiras devem ser acompanhadas de perto em qualquer situação. Mesmo que não adote o regime de caixa no seu restaurante, ainda assim, é importante o monitoramento frequente. Dessa forma, surpresas desagradáveis podem ser identificadas mais cedo e tratadas de maneira devida.

Vendas a prazo

As vendas a prazo podem acabar se tornando um problema para os restaurantes que utilizam o regime de caixa. Isso porque, as compras no cartão de crédito são debitadas apenas no momento em que o pagamento é feito, mensalmente. Isso faz com que o seu estabelecimento corra o risco de ter que lidar com inadimplência.

Não adianta nada ter uma boa máquina de cartão, e realizar muitas vendas, se o pagamento não for feito. Dessa maneira, é preciso estar sempre analisando as suas finanças e criando projeções futuras. Isso te dá mais controle voltado para garantir que o seu restaurante não será prejudicado por conta de alguns inadimplentes.

Em todo caso, também é importante destacar a questão do imposto cobrado nesses casos. O tributo só é abatido sobre as parcelas pagas, então, ao menos você não terá que lidar com os impostos nesse caso. Porém, ainda assim, o rombo que a inadimplência pode fazer exige atenção por parte dos empreendedores.

De toda forma, quando vendemos a prazo, mesmo quando não adotamos o regime de caixa, é preciso ter atenção. Seja com tributos, finanças no futuro, ou outros pontos, é necessário estar monitorando todos esses pontos. Acompanhar de perto as suas finanças é algo que não pode ser ignorado pelos gestores do seu restaurante.

Controle manual

Como vimos, monitorar as informações financeiras do restaurante, além de projeções futuras, é muito importante. Porém, isso deve ser feito da forma correta, com o auxílio das tecnologias certas. O controle manual, feito por humanos, utilizando planilhas, por exemplo, é suscetível a erros, o que pode ser perigoso.

Quanto mais uma pessoa mexe com dados numerosos durante um dia, maiores são as chances de se cometer erros com o tempo. Isso acontece, é normal, e não existe alguém que evite que eles acabem acontecendo. Contudo, não quer dizer que o seu restaurante não possa evitar que esse tipo de situação aconteça.

Por esse motivo, é essencial fazer uso de tecnologias para diminuir as chances de que os erros aconteçam. O mais indicado é que você conte com ferramentas automatizadas, que tornem possível realizar tarefas de forma prática. Além disso, programas que facilitam a visualização de informações também são poderosos aliados.

A Anota AI, por exemplo, conta com relatórios de vendas dentro do seu sistema para delivery .Dessa forma, o seu time pode acompanhar algumas informações sobre as finanças de maneira prática. Em todo caso, não deixe de contar com ferramentas que podem tornar o seu controle financeiro mais prático.

De toda maneira, é importante destacar que os erros humanos acontecem, e que alguns, muitas vezes, ocorrem por cansaço. Manipular planilhas e números no decorrer do dia torna mais provável ainda que os erros aconteçam. Por esse motivo, é essencial ser compreensivo com o responsável pelo seu manuseio, pois é um trabalho árduo.

Conclusão

Como vimos, o regime de caixa pode ser muito útil para ajustar as finanças de muitos empreendimentos. Contudo, é importante estar atento aos pontos que destacamos como riscos sobre o seu uso. Dessa forma, você garante o bom uso dos seus recursos e não corre riscos de ter as finanças prejudicadas por falta de preparo.

Em todo caso, caso seja o mais vantajoso para o seu negócio, não hesite em adotar o regime de caixa como o seu padrão. Caso queira mais controle sobre o dinheiro que você realmente tem, essa é uma excelente alternativa. De toda forma, sempre tenha atenção com o seu controle financeiro para evitar problemas de gestão.