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Saber o que é o ICMS para bares e restaurantes e entender o seu funcionamento de maneira geral é essencial. Porém, muitos empreendedores não sabem exatamente como esse imposto funciona na prática. Contudo, estamos aqui para te mostrar, de forma descomplicada, como ele influencia nas suas mercadorias.

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De toda forma, o interessante é contar com um contador para ajudar a sua empresa a se organizar. Dessa maneira, o seu delivery não vai precisar se preocupar com questões tributárias te atrapalhando. Entretanto, é sempre interessante entender como é o funcionamento do ICMS para bares e restaurantes.

E se você quer saber mais sobre esse tributo sobre bares e restaurantes, não deixe de ler o texto a seguir!

Entendendo o ICMS

Antes de falarmos sobre ICMS bares e restaurantes, vamos entender o que é o imposto propriamente falando. Sigla de Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, ele é obrigatório para todos os bares e restaurantes do país. Caso você não o considere em sua tributação, pode estar cometendo crimes.

Os valores do ICMS estão presentes em todas as mercadorias, seja de vendas entre empresas, ou para o consumidor final. Como restaurantes e bares vendem diretamente para os clientes, também é preciso lidar com esse tipo de tributo. De toda forma, como dissemos, ele é obrigatório, logo, muita atenção.

Caso ele não seja pago, pode ser que o seu negócio tenha que lidar com algumas penalizações pesadas. Agir contra o Fisco pode ser entendido como crime, o que vai prejudicar o seu negócio de diferentes formas. De toda forma, aplicar a elisão fiscal no seu delivery pode evitar o surgimento de tais problemas.

Quais são os tipos de tributação ICMS para bares e restaurantes?

O ICMS para bares e restaurantes pode ser aplicado de diferentes maneiras sobre as mercadorias da sua empresa. Por mais que muitos imaginem que essa flexibilidade não existe, saiba que ela é real. Dependendo do modelo escolhido, quando for visualizar os seus tributos no cupom fiscal, eles podem estar com valores diferentes, por exemplo.

Por esse motivo, vamos te apresentar os tipos de tributação de ICMS mais utilizados por bares e restaurantes. Para escolher o que se encaixa melhor dentro das suas necessidades, recomendamos que conte com a ajuda de um contador. De toda forma, confira os tópicos a seguir para conhecer os tipos de cobrança para o ICMS!

Tributação normal

A tributação normal de ICMS para bares e restaurantes conta com uma alíquota de 12%, cobrada pelo estado. Porém, é possível aplicar uma redução na base para 60%, fazendo com que o valor baixe. Dessa maneira, é possível pagar por uma carga tributária de 7,2%, valor muito menor do que os 12% citados anteriormente.

Aqui, é possível fazer um crédito presumido de 12% em algumas mercadorias, como as frutas, que são isentas, por exemplo. Já no caso de outras mercadorias, como as bebidas, a tributação é própria dela. Isso faz com que os valores a serem cobrados sejam diferentes, e, muitas vezes, menores do que o ICMS.

De toda forma, a redução na base de cálculo para 60%, os valores da tributação normal são muito mais acessíveis. Com o imposto cobrado tendo o seu valor diminuído pela metade, acaba ficando mais atrativo para o seu negócio. Dessa forma, é possível aumentar a sua margem de lucro no delivery, para conseguir melhores resultados financeiros.

Regime diferenciado

Criado em 2020, o regime diferenciado é uma forma de tributação do ICMS onde é aplicado um valor fixo todos os meses. Ele não é cobrado de maneira diferente para cada produto, mas sim, sobre o faturamento total que a sua empresa teve no período. A cobrança não é alta, ficando em apenas 3,5% do valor faturado pelo seu negócio.

Aqui, você deve usar os 3,5% como base para qualquer mercadoria que for vendida, seja bebida ou alimento. Até mesmo produtos que são passíveis de substituição tributária também devem contar com essa mesma cobrança. Enfim, o seu funcionamento é simples, muitos empreendedores estão optando por ele.

Entretanto, é importante ficar atento para checar se esse realmente é o tipo de tributação mais vantajoso para o seu negócio. Por conta do baixo valor, pode ser atraente, mas lembre-se que estamos falando de todas as mercadorias. Sendo assim, pode ser que, no lucro líquido, ele não seja tão positivo quanto parece.

Simples Nacional

O Simples Nacional é o regime usado por boa parte dos trabalhadores que atuam como Microempreendedor Individual. Ou seja, se você já abriu um MEI, é bem provável que esteja encaixado aqui. E isso é excelente, pois é a forma mais simplificada de lidar com boa parte dos seus tributos de maneira geral.

O Simples Nacional conta com uma base de cálculo reduzida para 60%, porém, muita atenção com esse detalhe. O imposto é reduzido para 60%, e não reduzido em 60%, o que são coisas totalmente diferentes, na prática. De toda forma, é o modelo de tributação mais simples para qualquer empreendedor que atua atualmente.

Enfim, para quem pretende manter o MEI regularizado, saiba que o Simples Nacional pode ajudar com isso. Seja com ICMS, ou qualquer outro tributo, tudo isso é feito de maneira simples. Ao realizar o pagamento do DAS, é possível lidar com todos os impostos que são de sua obrigação.

E se o ICMS para bares e restaurantes não for pago?

Caso o pagamento do ICMS não seja feito de maneira correta, o seu negócio vai precisar lidar com uma série de consequências. Uma delas é um possível processo judicial, além de prováveis problemas com o Fisco, o que geraria ainda mais dores de cabeça. Seguir as leis no restaurante é essencial para que esse tipo de situação não aconteça.

Além de tudo isso, será necessário arcar com o pagamento de multas, que podem afetar o lucro do seu negócio. Ter uma boa organização financeira é o básico para fazer a sua empresa obter bons resultados de maneira geral. Garantir que a sua empresa vai arcar com os tributos obrigatórios é um dos principais erros que você deve evitar como empreendedor.

Preciso de um contador para fazer os meus impostos?

Muitos empreendedores se perguntam se precisam de um contador para conseguir lidar com os seus tributos. Essa não é uma obrigação, entretanto, é preciso ter ciência de que vai facilitar bastante a sua vida. Ter uma pessoa especializada na área, lidando com os seus problemas em relação a isso, é sempre muito mais cômodo e prático.

Além disso, um contador também é capaz de garantir que erros básicos não serão cometidos de maneira geral. Ele já está inserido no meio, e por isso, não vai cometer deslizes de forma que vá prejudicar o seu negócio. Além disso, em uma consultoria, o contador pode te ajudar a montar um planejamento tributário preventivo.

Que tipo de ferramenta pode ajudar o seu negócio com isso?

É possível contar com mais praticidade na hora de lidar com o ICMS para bares e restaurantes, desde que você seja organizado. Contar com relatórios atualizados sobre o seu negócio é uma boa maneira de fazer isso se tornar uma realidade. Analisar indicadores financeiros é uma excelente maneira de manter o seu negócio funcionando corretamente.

Por meio de relatórios de entrada presentes nessas plataformas, é possível fazer um controle de fluxo de caixa muito mais próximo. Dessa maneira, o seu negócio consegue se organizar financeiramente, para conseguir números mais expressivos. E você pode ter tudo isso ao fazer uso do Anota AI, um gerenciador de pedidos capaz de criar relatórios.

Ao usar essa ferramenta, você pode contar com relatórios que vão te ajudar da seguinte forma:

• informações filtradas — verifica o período que você desejar, podendo especificar mês, data, semana, ou o que for necessário para a sua análise;
• pedidos localizados — é possível gerar relatórios com o número de vendas e lucro obtido de acordo com a região;
• relatórios de entrada — analise a movimentação financeira da sua empresa, as formas de pagamento usadas, o ticket médio, entre outras informações;
• atenção aos clientes — conforme os dados financeiros, é possível verificar quais clientes precisam de atenção do seu restaurante com um cupom de desconto, por exemplo.

Em nosso artigo, entendemos como funciona o ICMS para bares e restaurantes, algo não tão complicado quanto o imaginado. Porém, também notamos a importância de contar com um contador ao seu lado. Além disso, a presença de um sistema, como o da Anota AI, também é essencial para o seu negócio.

Até porque, o Anota AI vai muito além do que apenas ajudar a se adequar à tributação a ser cobrada. Isso acontece porque, por meio dos dados que levantamos em nossa ferramenta, você pode tomar decisões estratégicas. É possível definir quais regiões podem te trazer maior lucro do que as outras, por exemplo.